1. Le livret A

Le Livret A est un placement qui est géré par la caisse des dépôts et consignation, et qui permet de favoriser le développement des logements sociaux et le renouvellement urbain. C’est un placement que le contribuable français apprécie particulièrement puisqu’en mai 2022, on compte plus de 358 milliards d’euros qui y sont déposés. Le taux de rémunération, qui est de 3% depuis le 1^er février 2023, est fixé par l’Etat, qui garantit les sommes qui y sont investies. Ce placement vous permet de faire de l’épargne sans être fiscalisé sur les intérêts que vous percevez, ni sur les sommes que vous retirez. Il en va de même pour les prélèvements sociaux, pour lesquels vous êtes exonérés. Concernant la souscription, tout le monde peut en ouvrir un (majeurs et mineurs), et dans la plupart des banques, le montant minimum à verser est de 10 €. Vous pouvez déposer des sommes, retirer les fonds investis, et ce sans aucuns frais, et sans délai entre les opérations, ce qui en fait un placement totalement liquide. Néanmoins, il faut savoir que puisque le taux de ce livret d’épargne est décidé par l’Etat, il peut augmenter ou baisser le taux de rémunération, et ce en fonction de l’inflation (plus l’inflation est forte, plus il est élevé et vice versa). De plus, le montant plafond que vous pouvez verser sur le livret A est de 22 950 € pour les particuliers et à 76 500 € pour les associations (au-delà de ce montant, il n’est plus possible d’effectuer des opérations de dépôts sur le livret A, mais les intérêts perçus continuent de s’y ajouter). Du reste, il n’est possible d’avoir qu’un seul livret A par personne physique ou morale qui y souscrit (sauf pour les organismes d’habitation à loyer modéré qui peuvent en détenir plusieurs).
 
 
2. Le LDDS

Remplaçant le Codevi qui a vu le jour en 1983, Le LDDS (livret de développement durable et solidaire) est un placement qui a été mis en place dans le but de contribuer à la transition énergétique et à l’économie sociale et solidaire, notamment pour financer des travaux de rénovation énergétique des logements collectifs ou individuels par les particuliers, les copropriétés ou les professionnels du bâtiment. Il permet également de financer les petites et moyennes entreprises. Son fonctionnement, le taux de rémunération ainsi que la fiscalité sont identiques à celui du livret A, à ceci près que le plafond de versement est de 12 000 € (plafond hors capitalisation des intérêts. Toutes les opérations sont totalement gratuites et immédiates, et il n’est possible d’en détenir qu’un par personne. S’agissant de l’éligibilité, à la différence du livret A, il faut être résident fiscal français afin d’ouvrir un LDDS, et il faut être majeur (ou bénéficier des revenus personnels et être détaché du foyer fiscal si mineur). Depuis le 1^er octobre 2020, il est possible d’effectuer des dons à des sociétés/organismes de financement de l’économie sociale et solidaire éligibles. La totalité des fonds est garantie par l’Etat, comme pour le livret A.
 
 
3. Le livret jeune

Le livret jeune est un livret d’épargne qui peut être ouvert par toute personne ayant sa résidence principale en France, dès l’âge de 12 ans et jusqu’à l’âge de 25 ans. Le taux d’intérêt du livret ne peut pas être en dessous de celui du livret A (3% en 2024) et les intérêts générés ne sont pas soumis à l’impôt ni aux prélèvements sociaux. Il permet au jeune de se constituer de l’épargne, ou aux parents de la lui constituer, avec un versement initial d’un montant minimum de 10 €, jusqu’à atteindre le plafond de versement qui est de 1 600 €. Passé ce plafond, seuls les intérêts du placement s’ajoutent. Il n’est possible d’avoir qu’un seul livret jeune par personne, et il se clôture automatiquement au 25 ans de la personne qui le détient.
 
 
4. Le LEP

Le LEP ou Livret d’épargne populaire est un placement qui est réservé aux personnes qui ont des revenus modestes. Il permet de bénéficier d’un taux d’intérêt plus élevé que sur les autres livrets bancaires (4% en 2024) et les intérêts ne sont pas fiscalisés, c’est-à-dire qu’il n’est pas soumis ni aux impôts ni aux prélèvements sociaux. Tous les majeurs qui sont résidents fiscaux français peuvent y souscrire, à condition qu’ils rentrent dans le plafond de revenus pour être éligible (22 419 € pour une personne seule sans enfants en métropole). Les retraits sont possibles sans limitation, les versements sont possibles avec un minimum de 10 €, et il n’y a pas de durée de détention maximale. Il n’est possible de détenir qu’un seul LEP par personne, bien qu’il soit possible d’en avoir plusieurs sur le même foyer fiscal. Le plafond des versements est de 10 000 €, et le minimum à verser initialement est de 30 €. Attention : si vos revenus N-2 dépassent le plafond deux années consécutives, la banque clôturera votre LEP.

5. Le CAT
Le compte à terme, ou CAT, est un produit d’épargne qui permet de placer une somme d’argent pour une durée définie à l’avance, en contrepartie d’un taux d’intérêt fixé dès la souscription. L’épargne est alors bloquée jusqu’à l’échéance du contrat, ce qui garantit une rémunération connue à l’avance. Ce placement s’adresse aux épargnants qui recherchent la sécurité et la stabilité, sans avoir besoin d’une disponibilité immédiate de leurs fonds. Pour ouvrir un compte à terme, il faut être majeur, résident fiscal du pays concerné (comme la France), et juridiquement capable de souscrire un contrat financier. Un compte bancaire courant est nécessaire pour effectuer le dépôt initial et recevoir les intérêts. Le montant minimum à placer est souvent compris entre 500 et 5 000 euros. L’un des principaux avantages du compte à terme est la sécurité qu’il offre : le capital investi est entièrement garanti, ce qui en fait une solution sans risque. De plus, le taux d’intérêt étant déterminé dès le départ, l’épargnant bénéficie d’une parfaite visibilité sur le rendement de son placement. La durée de l’investissement peut varier selon les besoins, allant de quelques mois à plusieurs années, ce qui apporte une certaine flexibilité. Une fois le contrat signé, aucune gestion active n’est nécessaire, ce qui en fait un produit simple à utiliser. Cependant, le compte à terme présente aussi quelques limites. L’argent déposé est immobilisé pendant toute la durée convenue, ce qui peut poser problème en cas de besoin urgent de liquidités. En cas de retrait anticipé, des pénalités peuvent être appliquées, réduisant ainsi la rentabilité. Par ailleurs, les intérêts perçus sont soumis à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux, ce qui peut affecter le rendement net. Enfin, comparé à d'autres placements plus dynamiques, le compte à terme offre un taux de rémunération généralement modéré.